Unternehmensnachfolge

Sie stehen vor der Herausforderung Ihr Unternehmen an einen Nachfolger zu übertragen? Dabei liegt es Ihnen am Herzen sicherzustellen, dass Ihr Lebenswerk erfolgreich fortgeführt werden kann? Gleichzeitig möchten Sie die Steuerbelastung so niedrig wie möglich halten und all dies im Konsens mit allen Beteiligten erreichen?

Wir beschreiten diesen Weg von Anfang an mit Ihnen gemeinsam und unterstützen Sie bei den vielfältigen Herausforderungen, denn neben den steuerlichen und rechtlichen Gesichtspunkten spielen vor allem die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen eine entscheidende Rolle.

Die Herausforderung und häufige Fehler

Dabei müssen die Bedürfnisse und Interessen des Unternehmers, des Nachfolgers, der Familienangehörigen und die Erwartungen von Seiten des Managements, ggf. Fremdgesellschaftern, Mitarbeitern und Banken bei der Entscheidungsfindung berücksichtigt werden.

Um die daraus resultierende Komplexität zu bewältigen ist es unabdingbar sich bei der Planung, Gestaltung und Durchführung der Unternehmensnachfolge einen professionellen Partner an die Seite zu holen – und wir sind Ihr Partner!

Mit unserer Expertise helfen wir Ihnen die Bedürfnisse aller Akteure gleichermaßen in Betracht zu ziehen, zwischen ihnen zu vermitteln und so Fehler zu vermeiden sowie Risiken zu managen.

Häufige Fehler und Risiken im Zusammenhang mit der Unternehmensnachfolge:

• Unzureichende oder fehlende Kommunikation innerhalb der Familie und im Führungskreis des Unternehmens sowie mit Fremdkapitalgebern und Investoren
• Aufgrund fehlender zivilrechtlicher Regelungen wird eine Erbengemeinschaft ungewollt rechtlich Nachfolger des Unternehmers (gesetzliche Erbfolge)
• Die Unterschätzung von erbrechtlichen Pflichtteilsansprüchen kann zu Liquiditätsengpässen führen
• Fehlende Abstimmung zwischen gesellschaftsvertraglichen Regelungen, eherechtlichen Vereinbarungen und erbrechtlichen Verfügungen kann Konflikte auslösen
• Fehleinschätzung bzgl. der fachlichen und persönlichen Eignung potenzieller Nachfolger
• Fehlende Vertragsgestaltung kann zu nicht steueroptimalen Ergebnissen führen
• Fehlendes Risikomanagement und Koordinierung zwischen den verschiedenen Interessensgruppen und Akteuren

Unsere Expertise

Als Partner an Ihrer Seite behalten wir in jeder Phase des Nachfolgeprozesses den Blick auf das große Ganze. Wir meistern mit Ihnen gemeinsam die Herausforderung „Unternehmensnachfolge“ mit unserem Fachwissen und unserer Erfahrung aus vierzigjähriger Beratungspraxis.

Wir analysieren Ihre individuelle Konstellation und erstellen eine darauf abgestimmte Konzeption der steueroptimierten familieninternen bzw. -externen Unternehmensnachfolge, die unter anderem folgende Aspekte abdeckt:

• Steuerliche Bewertung des Unternehmensvermögens sowie des Privatvermögens insbesondere in Bezug auf Erbschafts- und Schenkungssteuer
• Beratung zur Optimierung des Vermögens im Hinblick auf die Steuerlast (z.B. Umstrukturierung im Vorfeld zur Unternehmensnachfolge)
• Steueroptimale Gestaltung von Verträgen im Rahmen der Unternehmensnachfolge
• Übernahme der Koordinierung zwischen dem laufenden Steuerberater, Anwälten, Notaren und Unternehmensberatern
• Planung und Aufsetzung von Stiftungskonzepten zur Nachfolgeregelung (z.B. Unternehmensträgerstiftungen)
• Abwicklung sämtlicher Deklarationspflichten (z.B. Erstellung von Erbschafts- und Schenkungssteuererklärungen)
• Vertretung vor dem Finanzamt und bei Finanzgerichten
• Testamentsvollstreckung

Soweit erforderlich erfolgt unsere Beratung in Zusammenarbeit mit qualifizierten Rechtsanwälten und Notaren.

Workshop zum Thema "Unternehmensnachfolge innhalb der Familie"

Frau Steuerberaterin Jutta Keß hat im Rahmen der Workshopreihe zur Unternehmensnachfolge der IHK Würzburg-Schweinfurt am 03. Juli 2017 einen vierstündigen Workshop zum Thema "Unternehmensnachfolge innerhalb der Familie" gehalten. Dabei wurden wichtige Punkte bezüglich Strategie und Planung der Unternehmensnachfolge und die wichtigsten rechtlichen Aspekte aufgezeigt. Des Weiteren wurden die grundsätzlichen Übertragungsmöglichkeiten und deren ertragsteuerliche Auswirkungen besprochen und schließlich auch auf die Regelungen im Bereich der Schenkungssteuer und Erbschaftsteuer eingegangen, wobei vor allem die Verschonungsmöglichkeiten für Unternehmensvermögen und die Voraussetzungen hierfür erläutert wurden. 

Artikel zum Thema "Unternehmensnachfolge"

Mit dem Titel "Erben von Unternehmen wird teurer" hat das IHK-Magazin "Wirtschaft in Mainfranken" Frau Steuerberaterin Jutta Keß zu den Auswirkungen der Erbschaftsteuerreform auf mittelständische Familienunternehmen und den ersten Erfahrungen mit den neuen Regelungen interviewt. Das vollständige Interview kann in der Ausgabe 6/2017 des IHK-Magazins nachgelesen werden. 

Vorträge zum Thema "Unternehmensnachfolge"

Frau Steuerberaterin Jutta Keß ist bei der Industrie- und Handelskammer Würzburg-Schweinfurt als Dozentin für den Bereich Unternehmensnachfolge tätig.

In der letzten Vortragsreihe referierte Sie am 28. April 2016 zum Thema „Erfolgreiche Unternehmensnachfolge – Planung und Durchführung“ im Rahmen der Tagung „Unternehmensnachfolge – richtig steuern“.

Gehen Sie die strategische und steueroptimierte Unternehmensnachfolge rechtzeitig an, damit Ihr Lebenswerk erfolgreich fortgeführt werden kann! Für Ihre individuellen Fragen stehen wir Ihnen gerne persönlich oder telefonisch zur Verfügung.